“三个办法一个指引”是我国信贷风险管理的重大创新，对银行信贷业务产生了重大影响。石狮农村合作银行充分认识到“三个办法一个指引”出台的重大意义，严格依照上级监管部门的统一部署组织开展相关工作，全面贯彻落实贷款新规，确保各项贷款业务的顺利衔接。

　　一、主要做法

　　（一）未雨绸缪。为确保信贷资金真正进入实体经济，更好地发挥金融支持经济科学发展的作用，福建石狮农村合作银行把贯彻落实好“三个办法一个指引”当作加强信贷管理、营造良好信贷文化、提升风险管理水平的一次重大机遇，迅速成立实施“三个办法一个指引”工作领导小组，制定《福建石狮农村合作银行“三个办法一个指引”实施工作方案》，工作方案中明确指导思想和目标任务，工作措施等内容，为确保有效贯彻落实“三个办法一个指引”奠定了扎实的基础。

　　（二）扎实推进。自贷款新规出台后，福建石狮农村合作银行严格按照监管部门的统一部署，做好相关配套工作，严格贯彻落实贷款新规。

　　一是加强学习培训，提高思想认识。将“三个办法一个指引”印刷成册，及时分发到每一位员工手中，并多次组织全行相关授信人员进行多层次、多轮次的学习培训，使授信人员深刻理解、领会贷款新规的精神、要义和内涵，掌握各项规定和要求，真正做到“熟记于心、熟练于手、熟用于工作”。

　　二是制定实施细则，规范业务操作。贷款新规出台后，及时组织相关人员修改合同文本，全面梳理、完善相关制度，先后制定了《福建石狮农村合作银行个人贷款管理实施细则》、《福建石狮农村合作银行固定资产贷款管理实施细则》及《福建石狮农村合作银行流动资金贷款管理实施细则》，并下发《关于贯彻实施“三个办法一个指引”有关事项的通知》，及时规范业务操作流程，提高贷款新规的执行力。

　　三是完善流程管理，依法合规经营。严格按照贷款新规的核心要求，强调信贷发放全流程管理，通过设立营销、审查、发放、管理相分离的岗位，进一步加强贷款流程管理，实现风险防范和优化服务的有机结合，确保贷款流程依法合规。

　　四是加强支付管理，防范信贷风险。通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，并通过贷款发放岗，按照依据规则、结合实际的方式，进一步加强对贷款发放和支付材料的审核工作，强调资金用途管理，有效防范贷款被挪用的风险。如对固定资产贷款、300万元（含）以上的流动资金贷款，30万元（含）以上的个人消费贷款及50万元（含）以上的个人生产经营贷款严格采取受托支付，确保贷款用途和资金支付符合相关规定。

　　五是加大检查力度，提高管理实效。以贷款新规实施为契机，加大贷后检查的力度和深度，重点检查客户的经营变化情况、贷款用途和资金支付合规性等情况，按贷款风险分类等级采取不同的检查频率，并根据客户实际和风险变化情况，加大检查频率，防范贷款风险，确保贷款新规的有效贯彻落实。

　　（三）舆论引导。由于贷款新规出台时间相对较短，执行中存在个别问题，且有部分客户因手续增加，真实性的严格审查，造成信贷效率的降低而产生了不满的情绪。针对执行中出现的问题和客户的抵触行为，福建石狮农村合作银行主动就贷款新规与有关部门沟通交流，并将实际业务操作过程中出现的困难或问题及时进行反馈；并组织客户经理深入各企事业单位做好客户的宣传解释工作，征订宣传资料并分发至各营业网点，供客户取阅，力求取得广大客户的理解、支持和配合，营造良好的外部环境。同时，加强对贷款新规贯彻落实情况的监督检查，对执行不积极、不到位的严格问责，确保贷款新规的有效贯彻落实。

　　二、主要成效

　　福建石狮农村合作银行严格依照上级监管部门的统一部署，更新风险管理理念，准确把握“贷款新规”实贷实付的政策精髓，全面贯彻落实“三个办法一个指引”，保障了信贷资产安全运行和健康发展。

　　（一）信贷管理能力得到提升

　　贷款新规的全面实施，必须按实贷实付、受托支付的办法重整信贷流程，对银行经营管理提出了更高的要求，必须适应政策变化，合法合规开展业务，提高信贷资产管理的精细化水平。尤其是新规要求对借款人的资金使用进行审核和跟踪监管，强化了客户经理、支行负责人或授权人等岗位的管理责任，促使相关人员积极领会“贷款新规”，主动学习相关会计制度和财务知识，深入企业了解企业经营情况和资金运动特点，信贷管理能力得到明显提升。

　　（二）促进借款人依法规范经营

　　“贷款新规”的实施，注重对企业或个体户贷款用途真实性的审查，要求借款人健全财务制度，经营状况良好，增强了借款人依法规范经营意识。如固定资产贷款管理办法的实施使借款人在没有满足提款条件的情况下，即使项目贷款获批也不能随意用款，从而增强了借款人的危机感，使其更注重工程质量和项目进度，提升工程管理及工程施工质量。

　　（三）贷款资金监管得到加强

　　“实贷实付”要求银行根据借款人有效信贷需求和项目进度，采取向借款人交易对手支付的贷款支付方式，不仅为借款人节约了财务成本，更可有效解决长期以来备受诟病的信贷资金挪用问题。福建石狮农村合作银行把握“实贷实付”的政策精髓，对每笔贷款资金的支用严格审核把关，建立起从客户申请直至信用收回的一整套全流程管理体系，监督并确保信贷资金真正进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防信贷资金被挪用，杜绝信贷资金违规流入股市和楼市的违规问题。

　　三、主要启示

　　贷款新规的贯彻实施有利于规范和强化贷款风险管控，有利于保护广大金融消费者的合法权益，也有利于实体经济又好又快发展。这种全新的信贷管理制度能够在福建石狮农村合作银行迅速贯彻并取得成效，主要有如下三点启示。

　　（一）统一认识是前提。贷款新规的出台对银行经营管理提出了更高的要求，只有适应政策变化，依法合规开展业务，才能提高信贷资产管理的精细化水平。新规出台后，针对各部门对“贷款新规”理解上的各种偏差，及时组织开展系统性学习培训，使广大员工扭转“安全就能放贷”的观念，扭转“只要优质客户，就能大量放贷”的观念，扭转“重贷前、轻贷后”的观念，树立合规管理理念，严格贯彻合理需求的原则，实施贷款全流程管理，防范贷款风险。同时，积极进行广泛宣传，使广大客户了解贷款新规并没有提高获得贷款的门槛或使程序变得繁琐，而是提升金融服务水平的重要举措，且有利于更好保障客户利益，从而提高客户执行贷款新规的自觉性。

　　（二）稳妥推进是保证。贷款新规的全面实施，必须按实贷实付、受托支付的原则重整信贷流程，对银行固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款等资产业务产生了重大影响。农村合作金融机构必须坚持稳妥推进的原则，加强领导，统一认识，早做准备，统一部署，各项措施应搭配得当，落实到位，包括从客户申请、受理、调查与评估、审查、审议与审批、条件审核、资金支付到贷后管理、信用收回等各个环节，都严格按照“贷款新规”操作，狠抓落实，保证贷款运营的全过程处于有效监控之下，实现业务的顺利衔接。

　　（三）结合实际是关键。由于农村合作金融机构农户贷款和中小企业贷款占比较高，而中小企业普遍存在财务制度不健全，财务管理不够规范的现象，甚至部分企业还存在关联关系错综复杂、产权不清晰的状况，贷款管理的难度相对较大，信贷管理水平相对其他专业银行略显粗放，有待进一步提升。农村合作金融机构在执行“贷款新规”过程中不宜机械地套用相关规定办法，只有结合自身实际，因地制宜地创新、总结出具体的实施细则及修订相应的借款文本，才能实现防范风险与优化服务的有机统一。（黄钦猛）